各相关行政事业单位：

高效合理的内部控制是保障组织权力运行的合理手段，同时还是行政事业单位既定目标得以达成的一项保障。只有不断加强行政事业单位对内部的控制建设，才可以有效地提升单位的管理能力。当前疫情疫情防控下，行政事业单位内部控制更应该构建长效机制

行政事业单位的内部控制优化建设是一个不断发展和完善的管理工作,需要与时俱进,及时反馈运行中出现的新情况、新问题,进行优化调整。行政事业单位管理人员的重视对单位内部控制能否有效建立并实施起着决定性作用。因此要加强对管理人员内部控制相关知识的培训，将内部控制专题知识培训作为管理人员能力提升培训的重要内容，不断提高管理人员的内部控制意识，将内部控制建设执行效果制定标准的评价体系并将其作为管理人员的年度考核评价的一部分，以此为依托提高管理人员的内部控制意识，让其真正意识到单位内部控制的重要性。

为了帮助各相关行政事业单位寻找最佳实施内部控制的路径和评价方法，提高行政事业单位法律风险管控水平，增强财务人员的法律意识和风险防范能力，厦门国家会计学院将举办2020“行政事业单位内部控制落地实施与优化”研修班，本次培训招生工作由中国商业会计学会培训部负责，欢迎各有关单位报名参加培训学习。

一、培训安排

1、培训时间：2020年10月20日-24日（20日报到）

2、培训地点：厦门

二、培训对象

1、各级行政事业单位、各级党政机关及所属单位领导；

2、行政事业单位财务部门、内部审计、资产管理部门、政府采购部门、纪检监察部门负责人及业务骨干；

3、高校、医疗卫生、科研院所事业单位内部控制建设牵头部门及其财务部门负责人；

4、会计师事务所、管理咨询公司、税务师事务所、律师事务所等中介机构。

三、课程内容

（一）新时代行政事业单位内部控制——新时代中央政策对内部控制的要求

1、中央关于内控制度建设的相关文件精神和制度要求

2、财政管理新内容

3、内控规范新动态

4、内控制度建设和国家治理体系建设的关系

5、内部控制体系建设与单位治理体系和治理能力现代化建设的关系

（二）如何建立准确的内控实施方案

1、行政事业单位内部控制建设中的沟通要求与控制环境建设

2、如何在单位内部建立正确的内部控制观念

3、如何拟定推进内部控制组织实施方案

4、如何建立问题导向的内控机制

5、如何推进内控制度优化工作

6、内部控制信息化落地时点的选择

（三）如何建立和优化行政事业单位内控方法体系

1、如何对行政事业单位进行风险识别分析

2、如何实施有效行政事业单位内控措施

3、如何实施有效的会计控制

4、如何实施有效的归口管理

5、如何实施有效的预算控制

6、如何把握不相容职务相分离的原则

7、如何实现有效的内部授权控制

8、如何实现有效的单据控制

9、如何实现有效的信息沟通机制

10、新型研发机构的内控建设、

11、科研项目对外委托业务风险防控

（四）单位层面和业务层面内控建设与优化

※单位层面内部控制建设与优化

1、组织机构内控设计与优化

2、议事决策机制的内控设计与优化

3、关键岗位及其人员权责分配设计与优化

4、会计控制设计与优化

5、评价与监督机制内控设计与优化

6、信息沟通机制的内控设计与优化

※主要业务流程内控建设要点

1、资金管理流程及内部控制要点

2、资产管理流程及内部控制要点

3、采购业务流程及内部控制要点

4、销售业务流程及内部控制要点

5、工程项目业务流程及内部控制要点

6、财务报告业务流程及内部控制要点

7、预算管理及内部控制要点

※基建、采购各环节风险防控

（五）行政事业单位内控评价报告撰写

1、行政事业单位内部控制评价报告编写要点

2、行政事业单位内部控制评价报告应把握的原则

3、行政事业单位内控评价责任主体与基本要求

4、行政事业单位内控评价流程与方法

5、行政事业单位内控报告各指标的评价与填列

6、行政事业单位内控报告结果分析与报告

7、行政事业单位内控评价与审计

四、师资力量

所有课程由我院精心组织的专门师资团队授课，授课老师皆具有深厚理论功底及丰富实践经验。具体师资安排以课表为准。

五、收费标准

1、培训费：3600元/人（含培训费、场地费、结业证书等费用）；2、食宿费用标准：由于学院住宿资源紧张，住宿将安排在院外酒店，食宿费用标准

以开课通知为准；3、报到时直接缴纳现金或刷卡缴费，厦门国家会计学院提供发票。

六、结业证书

培训班结束后由厦门国家会计学院颁发结业证书。

七、报名咨询

请参加人员按要求填写《报名回执表》（附后），报承办单位；我们将在开课前一周向报名学员发送《报到通知》。

报名咨询：黄老师18650181848（微信同步）报名邮箱：51413235@163.com

厦门国家会计学院教务处

二零二零年九月