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关于举办“‘以数治税’背景下的税务稽查应对与筹划实践高级培训班”的通知

发布日期:2022-06-15     作者:李郁青      编辑:王龙      点击:

各有关单位:

2021年3月24日,中办、国办印发的《关于进一步深化税收征管改革的意见》明确提出要以“互联网+监管”为基本手段,以重点监管为补充、以“信用+风险”监管为基础的税务监管新体系,稳步实施发票电子化改革,深化税收大数据共享应用,到2023年实现从“以票控税”向“以数治税”分类精准监管转变。

在此背景下,税务执法区域协同不断深化,“税警关银”部门联动持续常态化,税务稽查精准度不断提高,税务筹划难度加大。如何有效应对税务稽查风险、进行合法税务规划已为成企业管理者、财务经理和高收入群体等必备的一项专业技能。

本课程旨在准确掌握《意见》的精神实质和税收征管改革的部署实施方案,聚焦最新税务稽查重点、手段与新动态,及时调整税务管理思路,积极应对税务稽查,合理合法规划税收业务,达到防范涉税风险和降低税负的双重目标。

一、培训收益

1、聚焦税收深化改革新动向,详解稽查风险应对策略;

2、掌握以数治税严征管要求,解析智慧税务稽查风控;

3、立足涉税政策辨析与运用,解决实务难点注重规划。

二、培训对象

企业的总经理或副总经理、财务总监、财务经理、投资总监、战略投资部经理、税务部门及相关专业人员;税务师事务所相关业务人员、会计师事务所审计及咨询业务人员;高校从事财税管理、投资管理教学的教师等。

三、课程内容

第一模块:“以数治税”背景下的税务稽查新变化和新趋势

1、“信用+风险为基础的新型监管机制;

2、建立税收共治机制及大数据共享

a)发票电子化的稳步推行

b)税收征管数字化、智能化

3、“以票管税”向“以数治税”分类精准监管转变;

4、“金税三期”向“金税四期”过渡的税务管理与稽查风险;

5、新税务监管形势下的税收筹划新动向和新趋势;

6、自2021年以来税务稽查监管的重点工作与方向。

第二模块:“以数治税”背景下涉税票据的稽查风险与应对策略

1、“三流一致”的实质和核心?异常发票的风险应对及解决方案;

2、企业虚开发票的风控指标详解与实务分析;

3、虚开专用发票行为认定、实务中风险防范及应对策略;

4、虚开普通发票行为认定、实务中风险防范及应对策略;

5、虚开发票的税法认定与刑法认定之差异化实务案例解析;

6、其他涉税票据风控指标解析与实务案例分析。

第三模块:“以数治税”背景下特定事项的稽查风险应对与税务筹划

(一)企业之间资金借贷的稽查风险应对及税务筹划

1、民间借贷行为有效性问题与分析;

2、关联方之间资金借贷的稽查风险及税务筹划;

3、统借统还业务的稽查风险应对及税务筹划;

4、不同资金池模式下资金融通的稽查风险应对及税务筹划;

5、总分机构(分公司)间资金调拨的稽查风险及税务筹划;

6、委托贷款的税收风险及应对;

7、“以数治税”下往来账款的稽查风险防范。

(二)“以数治税”背景下税收洼地的税务稽查风险及应对策略

1、税收洼地的发票开具问题、稽查风险与实务案例;

2、税收洼地的分红筹划、稽查风险与实务案例;

3、税收洼地的股权转让筹划模式、稽查风险与实务案例;

4、“灵活用工”平台的稽查风险与实务案例。

(三)股东分红的税务稽查风险及税务筹划

1、不公允增资的税务争议、税务筹划运用;

2、法律框架下不等比例分红的税务合理性分析及税务筹划运用;

3、合伙企业股息红利的政策解析与税务筹划;

4、股息红利差别化政策的实务运用及税务筹划。

第四模块:“以数治税”背景下企业投资的稽查要点及税务规划

(一)股权交易的涉税风险与税务筹划实践

1、我国当前股权交易的税收现状分析;

2、不同股权性质属性的不同税收待遇分析。

(二)企业股权架构设计及实务案例分析。

1、境内设计股权架构的战略税务规划;

2、海南自贸区税收优惠政策的分析与实务运用;

3、资管产品、家族信托等税收筹划工具的选择;

4、海外上市架构设计、红筹上市架构模式、VIE架构等税务问题分析。

(三)企业投资环节的税务规划与实务运用

1、企业投资的税收筹划结构设计与组织形式的税收规划设计;

2、“税收洼地”的税务稽查风险及应对策略;

3、限售股和新三板股权的筹划设计思路与运用;

4、出资方式选择的税收规划与风险问题;

5、持股平台、代持股等的涉税风险与税收筹划分析;

6、引进战略投资者、平价转让股权等涉税风险及税收问题;

7、股权转让避税案例分析与实务借鉴。

四、师资安排

1、所有课程由厦门国家会计学院精心组织的专门师资团队授课,授课老师皆具有深厚理论功底及丰富实践经验。师资包括厦门国家会计学院教授、实务界资深专家、政策制定者等;

2、因疫情等因素影响,学院可能调整个别授课老师及课程内容,课程以最终课表为准。

五、培训班时间、地点

2022年7月12日—16日(12日报到,16日返程) 昆明市

六、收费标准及缴费方式

1、培训费:每人收费5200元(含培训费、场地费、结业证书等费用);

2、班级食宿费用标准:学院统一安排住宿,住宿费、餐费自理(其中培训费由厦门国家会计学院收取并提供发票,食宿费由培训酒店收取并提供发票),食宿费用标准以开课通知为准;

3、培训费、食宿费报到时现场交纳(培训费不接受现金,可支付宝、刷卡或微信);

4、培训费汇款信息:

户 名:厦门国家会计学院

账 号:9558854100001034274

开户行:中国工商银行厦门城建支行

七、结业证书

培训班结束后由厦门国家会计学院颁发结业证书。

八、报名咨询

李老师 0592-2578197 18965847980(微信同步)

于老师 13910280750(微信同步)

厦门国家会计学院

2022年6月