各有关单位：

并购重组是企业实施发展战略，实现低成本快速扩张的有效途径。通过并购企业可以迅速扩大资产规模，提高市场地位，通过重组企业可以提高资产质量，改善财务状况，通过市场资源、技术资源、品牌资源、财务资源、人力资源的有效整合，可以使企业增强竞争实力，提高经济效益，实现企业的战略目标。

随着金融供给侧结构性改革的深入，多层次资本市场建设的持续推进，我国进入了金融创新的时代。中国金融市场日趋开放，设立自贸区，人民币国际化，利率市场化，互联金融与供应链金融兴起，传统企业如何借助金融市场进行多元化的融资，实体企业如何借助资本的力量进行产业升级，如何充分运用金融工具，如何防范财务风险，如何降低融资成本，如何实现产融结合？

一、培训收益

【并购流程把握】了解并购重组的基本理论知识，熟悉并购重组的基本程序和关键节点要求；

【并购成功要素】课程以案例教学为主要手段，通过大量或成功、或失败的典型案例分析，将并购重组实践中的经验教训上升到理论高度进行深入的研讨；

【并购整合要点】掌握并购后各关键方面的整合方法与其中的关键点；

【投融资创新实践】全面把握金融供给侧结构性改革的趋势；正确理解稳就业、稳金融、稳外资、稳外贸、稳投资、稳预期的政策导向。

二、培训对象

企业主管并购重组的总经理或副总经理、财务总监、财务经理、投资总监、战略投资部经理及相关专业人员；会计师事务所审计及咨询业务人员；高校从事财务管理、投资管理教学的教师等。

三、课程内容

第一模块：并购重组与整合的概念框架

1、控制权，产业投资人与财务投资人，对赌协议；

2、并购重组的战略价值；

3、并购重组的分类与反收购策略；

4、并购重组的程序。

第二模块：尽职调查与方案设计

1、尽职调查的目的、方法与程序；

2、法律尽职调查；

3、并购的法律障碍与反垄断法；

4、财务尽职调查；

5、经营管理尽职调查。

6、业务重组、资产重组、债务重组与破产重整方案的设计；

7、产权重组及交易结构设计；

8、国有企业并购重组；

9、境外并购、外资并购、管理层收购MBO。

第三模块：上市公司并购重组

1、上市公司控制，上市公司实际控制人，一致行动人；

2、上市公司收购，要约收购与协议收购；

3、上市公司重大资产重组，发行股份购买资产；

4、重组上市（借壳上市）；

5、上市公司分拆上市。

第四模块：如何做好企业价值评估

1、企业并购投资价值评估的目的、评估对象、评估范围及评估假设；

2、收益法、市场法与资产基础法的特点、适用条件及参数的选取；

3、评估报告的使用。

第五模块：并购协议与并购整合

1、保密协议、意向书、框架协议与并购协议；

2、并购协议的组成部分；

3、陈述和保证；

4、合约；

5、交易完成的条件；

6、终止与反向终止，违约与赔偿；

7、过渡期、交割和整合的安排。

8、并购整合的目的、原则；

9、并购整合计划与整合风险的防范；

10、人力资源整合与企业文化整合；

11、资产整合、经营整合与流程整合。

第六模块：企业投融资创新与实践

1、中国金融市场发展现状及展望；

2、金融市场与金融工具；

3、金融监管与金融科技创新；

4、金融大数据、人工智能与区块链应用；

5、基于互联网平台开展金融业务实践。

第七模块：企业上市与权益工具融资

1、多层次资本市场架构；

2、权益工具融资与私募股权基金；

3、企业上市的基本流程；

4、主板上市；

5、创业板上市；

6、科创板上市；

7、北京证券交易所上市；

8、新三板挂牌。

第八模块：企业融资策略与产融结合

1、金融负债融资策略；

2、公司债券、债务融资工具、可转债等融资工具的运用；

3、租赁、信托、永续债等融资方式的选择；

4、资产证券化；

5、公开募集基础设施证券投资基金REITs；

6、项目融资方式与渠道。

第九模块：营运资金管理与货币市场筹资

1、营运资金管理；

2、供应链融资；

3、财务报表分析；

4、财务风险防范

5、资金管理模式创新与实践。

四、师资安排

1、所有课程由厦门国家会计学院精心组织的专门师资团队授课，授课老师皆具有深厚理论功底及丰富实践经验。师资包括厦门国家会计学院教授、实务界资深专家、政策制定者等；

2、学院可能调整个别授课老师及课程内容，课程以最终课表为准。

五、培训班时间、地点

2023年8月2日—6日（2日报到，6日返程） 厦门市

六、收费标准及缴费方式

1、培训费：每人收费6900元（含培训费、场地费、结业证书等费用）；

2、班级食宿费用标准：院内食宿费用标准每人每天380元（含独立学员公寓、三餐及康体设施）；院内住宿资源紧张的情况下，住宿将安排在院外酒店，食宿费用标准以开课通知为准；

3、培训费、食宿费报到时现场交纳。

七、结业证书

培训班结束后由厦门国家会计学院颁发结业证书。

八、报名咨询

李老师 0592-2578197 18965847980(微信同步)

于老师 13910280750（微信同步）

厦门国家会计学院

2023年7月