各有关单位：

从2023年开始，我国将分批试点推行“金税四期”，预计2025年覆盖全国，同时2023年11月全国推开“全电票”，意味着我国已进入税务大数据强监管时期，开创了史无前例的税务监管新格局——“以数治税”。

隐瞒收入、虚增成本、利用税收洼地和关联交易恶意税收筹划、两套账、虚开发票、个人卡与账户套现、内部借款、平台模式、虚开发票等不合规问题必将暴露无疑，这对企业税务合规化建设、税务规划与风险控制都提出了更高的标准要求和更严厉的风险挑战。因此，企业如何认识这些新形势变化和新趋势发展？又如何进行税务合规化建设、节约纳税成本和控制税务风险？这恰恰正是本次培训课程所要解决的疑问。

一、培训收益

• 充分了解和认识“金税四期”基本架构、运作机制及基本功能；

• 熟悉“金税四期” 重点监控行业与领域及税务稽查主要方向；

• 系统掌握“金税四期”下税务征稽的新变化与新趋势及合规化建设；

• 系统掌握“金税四期”下企业税务筹划合法合理方法及其实现路径；

• 熟悉“金税四期”下企业IPO税务合规要点、风险规避及筹划策略；

• 熟悉和掌握“金税四期”下最新财税优惠政策合规运用与风险控制；

• 熟悉“金税四期”下企业生产经营业务模式的税务风控与合规化。

  二、培训对象

  企业的总经理或副总经理、财务总监、财务经理、投资总监、战略投资部经理、税务部门及相关专业人员；税务师事务所相关业务人员、会计师事务所审计及咨询业务人员；高校从事财税管理、投资管理教学的教师等。

  三、培训内容

  第一模块：金税四期下的税收大数据监管体系模式

  1、什么是“金税四期”？其基本模式和运作机制是什么？ “四梁八柱”的实质和主要特点以及如何影响企业税务行为？

  2、“金税四期”建设完成后，我国税务征管与稽查有哪些新的发展变化和趋势？税务局对企业监控程度如何？监管重点（比如监管严查的企业、监管严查的行为、监管严查的风险、监管严查的交易）有哪些？

  3、实施智慧税务征管后，哪些行业和企业受到税务监管影响最大？企业应该从哪些方面进行税务合规化建设？

  4、金税四期下，什么是风险预警，什么是高中低风险与红黄蓝系统？增值税全链条快反与风险防控指的是什么？稽查全景分析是什么？目前，大数据精准研判的典型案例及其风险特征有哪些？我们应从中汲取什么样经验教训？

  第二模块：金税四期下税务合规建设的风险规避与应对

  1、“金税四期”智慧大数据监管下，会给企业带来哪些税务风险？企业应该如何规避这些风险？比如，“隐瞒收入”、“虚增成本”、利用“税收洼地和关联交易恶意税收筹划”、“往来账避税”、“两套账”、“虚开发票”、“账外资金回流”等涉税风险如何处理？

  2、“金税四期”智慧大数据监管下，企业经营各环节的税收风险主要表现有哪些？企业规避这些风险的主要方法和应对技巧有哪些？

  3.、“金税四期”智慧大数据监管下，企业各类票据中的风险及如何进行合规化处理？什么是异常凭证，如何正确处理？又如何处理无票支出、商业回扣和进项税额不足等涉税风险问题？

  4、实务案例分析及经验启示；4月28日中央经济工作会议中“各类企业都要依法依规经营”指出哪些企业合规的重要信号？如何规范财务体系、规避税务风险，税务稽查如何应对？

  第三模块：金税四期下不同类型企业的税务筹划与实践

  1、“金税四期”下 “税收洼地”的筹划空间和方式及实务操作“陷阱”？

  2、非上市企业与上市企业在“金税四期”下的筹划方法与实践案例分析；企业应如何规划设计股权顶层架构设计，达到合理规避税收负担和实施股权激励并凝聚合伙人？

  3、“金税四期”下企业各种税收平台的税收筹划思维与案例分析及经验启示；

  4、金税四期下各种业务模式和筹划平台的风险处理与业务合规化（不限于灵活用工平台、直播平台、网络货运平台、电商企业、农副产品平台、废旧物资回收平台（资源再生）、新型股权交易模式、劳务派遣、医疗美容、文娱行业等）

  5、“金税四期”下特殊交易事项与经营各环节的税收筹划思维及其案例分析；

  6、实务案例分析及经验启示。

  第四模块：智慧税务征管下IPO过程中的税务合规建设

  1、智慧税务征管下企业IPO过程中的税务合规建设要点及风险点；

  2、IPO过程中税务风险与障碍清理的应对策略和实务案例分析；

  3、新型监管机制下IPO过程中的若干重大业务事项税务筹划策略；

  4、智慧税务征管对企业IPO的影响方面及合规化的应对策略。

  第五模块：金税四期下企业生产经营业务的税务合规化

  1、企业购买和销售业务过程中的税务合规建设要点及风险点；

  2、税收洼地中经营业务的税务合规化处理以及风险防控问题；

  3、金税四期下不同销售模式的税务风险防控与业务合规建设；

  4、金税四期实施：企业关联交易业务的风险防控与业务合规；

  5、金税四期实施：企业日常交易业务的风险防控与业务合规（不限于视同销售、财产损失、资金占用、业务提成等）；

  6、金税四期下最新税收政策合规运用与风险预防及案例分析；

  7、相关实务案例分享。

  四、师资安排

  1、所有课程由厦门国家会计学院精心组织的专门师资团队授课，授课老师皆具有深厚理论功底及丰富实践经验。师资包括厦门国家会计学院教授、实务界资深专家、政策制定者等；

  2、学院可能调整个别授课老师及课程内容，课程以最终课表为准。

  五、培训班时间、地点

六、收费标准及缴费方式

1、培训费：每人收费5200元（含培训费、场地费、结业证书等费用）；

2、厦门班级食宿费用标准：院内食宿费用标准每人每天380元（含独立学员公寓、三餐及康体设施）；院内住宿资源紧张的情况下，住宿将安排在院外酒店，食宿费用标准以开课通知为准；

3、异地班级食宿费用标准：学院统一安排住宿，住宿费、餐费自理（其中培训费由厦门国家会计学院收取并提供发票，食宿费由培训酒店收取并提供发票），食宿费用标准以开课通知为准；

4、培训费、食宿费报到时现场交纳（异地班级培训费不接受现金，可支付宝、刷卡或微信）。

七、结业证书

培训班结束后由厦门国家会计学院颁发结业证书。

八、报名咨询

李老师 0592-2578197 18965847980(微信同步)

于老师 13910280750（微信同步）

厦门国家会计学院

2024年3月