各相关单位：

当前，财务合规要求不断细化，纪检监察、巡视、审计等监督发现问题的整改压力持续加大，财会监督与内部控制的协同需求日益凸显。为深入贯彻新时代财经工作方针，应对日益严格的监督环境，系统提升行政事业单位财务合规管理水平与综合治理效能，特举办本期培训班。

本班旨在构建“合规为基、整改为桥、协同为要”的三位一体培训体系，通过政策传导、案例剖析与路径演示，助力各单位筑牢防线、补齐短板、贯通机制，切实提升防范化解财务风险的能力，服务事业高质量发展。

厦门国家会计学院

2026年4月

附件一：课程简介

一、培训安排

二、培训对象

1.各级行政事业单位分管财务、审计、纪检监察工作的领导；

2.各单位财务部门、内部审计部门、资产管理、政府采购、法规及核心业务部门的负责人与业务骨干；

3.医院、高校等事业单位的总会计师、纪检监察及内部控制建设牵头部门负责人。

三、课程收益

1.掌握合规核心技能：精准把握费用报销、资产管理等关键业务的合规要求与舞弊风险识别方法，了解财务人员廉政风险防控要点。

2.构建单位合规体系：掌握财务合规管理制度设计、流程梳理与文化培育的系统化路径。

3.提升整改闭环效能：熟练运用系统方法对纪检监察、巡视审计发现的问题进行整改，并实现整改结果与预算、绩效管理的挂钩应用。

4.贯通协同治理机制：理解财会监督与内部控制协同治理的逻辑与路径，推动构建“监督-合规-内控”一体化长效机制。

四、课程内容

模块一、财务合规管理的实操要点与体系建设

1.费用合规管理、舞弊风险识别与廉政防控

（1）财务人员职业风险与合规底线

⊙财务人员的核心合规职责与廉政风险关注点

⊙预防职务犯罪的相关法规解读与案件防控要点

（2）公务支出与费用报销合规实务

⊙差旅、会议、培训、接待等公务支出的主要业务规范

⊙财务报销审核的关键节点、凭证规范与常见问题辨析

（3）舞弊风险识别与典型案例警示

⊙费用合规管理中典型舞弊手法案例深度剖析

⊙舞弊风险信号识别与内部应对策略

2.财务合规管理体系的系统构建路径

（1）制度流程与职责权限优化

⊙财务合规制度的系统化设计与优化

⊙关键业务流程梳理与合规风险控制点嵌入

⊙岗位职责分离与审批权限矩阵的科学设计

（2）合规文化的培育与深化

⊙推动合规意识从被动遵守向主动践行的转变路径

⊙合规培训、考核与长效机制的建立

模块二、行政事业单位纪检监察巡视审计发现问题与整改效能提升

1.监督发现问题深度剖析与整改责任体系建立

（1）常见问题分类与根源分析

⊙会计基础、资金管理、资产管理、公务支出等领域审计案例分析

⊙预算决算、项目管理、政府采购及政策落实方面巡视巡察常见问题解析

⊙内部控制失效引发的典型监督案例剖析

（2）系统性整改工作机制构建

⊙整改工作的组织领导与责任分工体系

⊙“问题清单、任务清单、责任清单、时限清单”管理法的应用

2.整改闭环管理与治理效能提升

（1）整改措施落实与流程优化

（2）整改结果的综合运用与效能转化

模块三、财会监督与内部控制协同治理

1.财会监督的深化与拓展

（1）新时代财会监督工作的核心要求与实施重点

（2）财会监督新格局下的内部控制评价定位与要求

2.行政事业单位内部控制评价办法与实施难点热点问题解析

（1）单位内部控制评价实施要点

（2）部门评价与财政监督机制

（3）评价指标体系建设与证明材料准备

（4）医院、高校等重点行业评价指标解析

（5）单位自评与部门复核机制

（6）内控报告与评价整合流程

3.行政事业单位内部控制建设推进

（1）评价结果应用与整改闭环管理

（2）内部控制制度建设与落地

4.“监督-内控”协同治理长效机制建设

五、师资力量

所有课程由我院精心组织的专门师资团队授课，授课老师皆具有深厚理论功底及丰富实践经验；具体师资安排以课表为准。

六、收费标准

1.培训费：3600元/人；

2.食宿费用自理，具体标准以开课通知为准。

七、结业证书

培训班结束后由厦门国家会计学院颁发结业证书。

八、报名咨询

联系人： 黄老师   电话：13811202080（同微信）  

报名邮箱： 284828890@qq.com

附件二：

厦门国家会计学院

“行政事业单位财务合规管理、整改落实与监督内控协同”培训班报名回执表