各有关单位：

伴随着国际经济环境恶化及经济增速下降，企业经营投资失败案件大量爆发，衍生金融产品投资巨亏、融资性贸易和现金流断裂等“黑天鹅”事件层出不穷。大量风控失败案例爆发，一方面推动国资委等监管部门出台大量的内部控制和风险管理的专项和追责制度，另一方面也警醒市场我们企业的内部控制和风险管理能力建设还跟不上市场变化和企业发展。

企业不仅仅要把传统的经营投资风险管理好，更要对新业务新环境下衍生的“新兴”重大风险进行重点管理。因此，衍生金融产品投资、融资性贸易、海外经营投资、资产并购重组、不良资产处置和PPP项目风险案例的剖析和法规的解读对于企业管理人员非常必要。

本期班由哈尔滨高顿企业管理咨询有限公司具体承办，欢迎企业报名参加学习。

一、培训收益

1、厘清风险管理和内部控制在企业治理与运营过程中的意义和作用；

2、理解如何实现企业日常管理与风险管理和内控工作的相互融合；

3、掌握《全面风险管理指引》与《企业内控基本规范》及其配套指引这两大体系的协调原则和方法；

4、熟练掌握企业风险管理和内控设计、应用和评价的相关工具和方法。

二、培训对象

内审总监、内审经理、内审处长等内部审计部门负责人及高级主管；上市公司董秘、监事、内部控制委员会负责人及其他高级管理人员；企业总会计师、财务总监、财务部门转岗从事内部审计的负责人；专职从事内部控制评价、风险管理的从业人员；负责上市公司内部控制审计的注册会计师与内部控制咨询机构；高校从事审计理论、内部控制教学的教师。

三、培训内容

第一模块：企业内部控制流程建设与评价

（一）基于业务流程的内部控制实务

1、业务流程失控的原因分析；

2、采购业务流程设计及主要风险；

3、销售业务流程设计及主要风险；

4、筹资与投资业务流程设计及主要风险；

5、资产管理业务流程设计及主要风险；

6、信息系统的风险控制；

7、内部控制与内部审计。

（二）从集团管控视角看内部控制

1、内部控制未来的趋势；

2、内部控制升级为集团管控的路径模式；

3、集团管控与内部控制的共同点：流程与制度的梳理与整合；

4、集团管控模式分类与企业内部控制的不同特征。

（三）企业内部控制评价实务

1、内部控制评价的内容；

2、内部控制评价的程序；

3、内部控制缺陷的认定；

4、内部控制评价报告。

第二模块：风险管理发展最新趋势与实践

（一）企业风控最新趋势及案例解读

1、国资委2个重大风险案件处罚分析；

2、近年新增企业风控法规解读。

（二）企业风险管理的最新发展趋势

1、近十年中国企业的风险激化问题；

2、风险的本质——风险与目标的关系；

3、传统企业崩盘的核心风险——在外资产；

4、企业多区域发展的流程风险；

5、传统企业多元化发展的跨行业风险。

（三）“新兴”风控案例分析

1、融资性贸易风控案例分析——中国铁物；

2、涉民资产并购风险案例分析——中冶集团；

3、衍生金融工具投资风险案例分析；

4、海外投资风险案例分析。

（四）资产管理风险案例分析

1、不良资产处置案例分析；

2、生物资产案例分析；

3、无形资产案例分析。

第三模块：风险管理框架与技术

（一）风控管理的本质

1、风控管理的起点；

2、风控管理的内容及载体；

3、风控管理的前瞻性。

（二）风险管理的框架及技术

1、风险管理整体框架；

2、风险地图；

3、风险量化的两个维度；

4、风险的频率维度；

5、风险的后果维度；

6、风险管理策略的逻辑及应用；

7、剩余风险与持续监督。

（三）管理模式升级对企业风控管理的影响

1、轻资产模式——虚拟经营的应用；

2、轻资产模式对企业风险的影响——基于上市公司案例的分析。

四、师资安排                                                                                                                                                         

所有课程由厦门国家会计学院精心组织的专门师资团队授课，授课老师皆具有深厚理论功底及丰富实践经验。师资包括厦门国家会计学院教授、实务界资深专家、政策制定者等。                                                                                                                                                                                                          

五、培训班时间、地点                                                                                

六、收费标准及缴费方式                                                                                                                        

1、每人收费5800元（含培训费、场地费、结业证书等费用）；    

2、食宿费每人每天340元（含独立学员公寓、三餐及康体设施使用）。      

3、报到时直接缴纳现金或刷卡缴费。                                                                          

七、结业证书                                                        

培训班结束后由厦门国家会计学院颁发结业证书。                                                            

厦门国家会计学院教务处

2019年11月

企业内部控制与风险管理实践高级培训班报名回执表