各有关单位：

随着金税四期的实施，税收征管改革的深入推进，截止到2025年，我国已基本建成功能强大的智慧税务，形成国内一流的智能化行政应用系统，全方位提高税务执法、服务、监管能力。伴随数电票试点加速扩围，企业围绕“业、票、财、税、票、筹”实现转型升级将是大势所趋，在新的监管模式下企业迫切需要加强税务风险管理，提高税务筹划能力，以适应新的税收征管环境。

为帮助企业提升经营管理水平，切实帮助企业把握新形势下的财税热点，厦门国家会计学院将于2025年推出《金税四期下“业、财、税、票、筹”一体化管控及风险防范》高级培训班，旨在分析企业在金税四期环境下可能面临的税务风险，并提供针对性的防范策略的同时，通过合法的纳税筹划有效降低税负，实现利润的合理增长。

一、培训对象

1、企业财务总监、财务经理、财务主管及相关人员；

2、税务经理、税务主管；税务征管与稽查工作人员；

3、高校从事财务会计教学的教师。

二、培训收益

1、理解金税四期背景与影响；

2、提升“业、财、税、票、筹”一体化管控能力；

3、加强风险防范与应对策略；

4、提高税务筹划与风险管理能力；

5、推动企业健康长远发展。

三、培训内容

（一）金税四期下的主要变化要点

1、金税四期-税收风险管理的数字化

2、金税四期的“一户式”与“一人式”信息归集

3、基于数电票的税务稽查方向与监管方式改变

4、数字人民币与资金流稽查时代的来临

（二）金税四期下的业、财、税、票、筹五维控税

1、业：业务环节把控是税收筹划的稽查应对基础模型

2、财：精准的财务处理是降低税收风险的关键步骤

3、税：“税收洼地”与税收政策的有效利用

4、票：票据“三性”和证据链条闭环

5、筹：筹划的五大特性及“伪筹划”

（三）金税四期下应对税务稽查的全税种检查

1、主要税种计算方法与风险判定的基本方法

2、增值税涉税问题及检查方法

（1）隐匿销项

（2）虚列进项

（3）虚开增值税专用发票

（4）骗取出口退税

（5）骗取留抵退税

3、消费税涉税问题及检查方法

4、企业所得税涉税问题及检查方法

5、个人所得税涉税问题及检查方法

6、财产和行为税涉税问题及检查方法

（1）房产税

（2）城镇土地使用税

（3）契税

（4）耕地占用税

（5）印花税

（6）资源税

（7）环境保护税

（8）车船税

（9）城市维护建设税

（10）烟叶税

（11）土地增值税

（四）金税四期下的企业税务筹划案例分享

1、企业税收筹划常用的方法

2、企业经营各环节的税收筹划

3、企业组织形式的税收筹划

4、企业采购环节的税收筹划

5、企业销售环节的税收筹划

6、企业投融资的税收筹划

7、企业并购重组的税收筹划

8、个人所得税的税收筹划

9、企业顶层设计-股权架构的税收筹划

四、师资安排

所有课程均由厦门国家会计学院精心设计，将聘请具有深厚理论功底及丰富实践经验的师资授课。师资包括厦门国家会计学院教授、实务界资深专家、政策制定机构专家等。课程以最终课表为准。

五、培训时间、地点

提示：结束时间以开课通知或课程安排表为准。

六、收费标准及缴费方式

1、培训费标准：每人收费5800元（含培训费、场地费、结业证书等费用，不含食宿费、交通费等）；

2、食宿费用标准：院内班级学院统一安排住宿，食宿费自理，食宿费用标准为每人每天380元；外地班级具体以开课通知为准；

3、培训费、食宿费报到时现场交纳。其中，培训费由厦门国家会计学院收取并提供发票（培训费不接受现金，可刷卡、支付宝或微信支付），院内班食宿费由厦门国家会计学院收取并提供发票，外地班级食宿费由培训所在场地收取并提供发票（具体以开课通知为准）。

七、结业证书

培训班结束后由厦门国家会计学院颁发结业证书。

八、报名方式

联系人：龙老师

电话：15359358325（同微信）

邮箱：baomingtongji@yeah.net

厦门国家会计学院

2025年1月